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<p><strong><u>RESUMEN EJECUTIVO</u></strong></p>
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<!-- wp:table -->
<figure class="wp-block-table"><table><tbody><tr><td><strong>Entidad</strong></td><td><strong>:</strong></td><td>Gobierno Autónomo Municipal de Quillacollo</td></tr><tr><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td></tr><tr><td><strong>Informe</strong></td><td><strong>:</strong></td><td>INF.- DAI Nº 09/2023</td></tr><tr><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td></tr><tr><td><strong>Objetivo</strong></td><td><strong>:</strong></td><td>Determinar el grado de cumplimiento de las recomendaciones descritas en el informe INF.- DAI Nº 05/2022.</td></tr><tr><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td><td>&nbsp;</td></tr><tr><td><strong>Efectuado</strong></td><td><strong>:</strong></td><td>Al 28 de julio de 2023</td></tr><tr><td>&nbsp;</td><td><strong>&nbsp;</strong></td><td>&nbsp;</td></tr><tr><td><strong>Resultados</strong></td><td><strong>:</strong></td><td>Como resultado del primer seguimiento a las recomendaciones descritas en el informe INF.- DAI Nº 05/2022, concluimos que de sesenta y ocho (68) recomendaciones, veinte (20) Fueron Cumplidas, cuarenta y seis (46) No Fueron Cumplidas y dos (2) No Aplicables, A continuación se describe, los resultados obtenidos:</td></tr></tbody></table></figure>
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<ol type="a"><!-- wp:list-item -->
<li><strong>RECOMENDACIONES CUMPLIDAS</strong></li>
<!-- /wp:list-item --></ol>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Incumplimiento a Reglamento de Fondos en Avance (R.9)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Deficiencias en administración de fondos en avance del Concejo Municipal (R.11)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Inconsistencia en los saldos de la cuenta inventarios (R.13)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Deficiencias en la presentación de reportes de Almacén (R.16)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de políticas de cobro en la recaudación de alquileres de las tiendas municipales de las gestiones 2020 y 2021. (R.25 y R.26)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Diferencias detectadas en la recaudación del faenado en el Matadero Municipal (R.28)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Inexistencia de normativa que apruebe el cobro de valorados en la Unidad de Deportes (R.31)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Inadecuada apropiación contable de ingresos (R.32 y R.33)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Seguros pagados por adelantado (R.35)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Servidores Públicos del GAMQ y del CMQ, no acreditan su afiliación a la Entidad Gestora de Salud respectiva durante el ejercicio de sus funciones (R.37)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Servidores públicos del GAMQ, designados en la gestión 2021, no presentaron sus DDJJ de Bienes y Rentas en el primer día hábil del ejercicio del cargo (R.38)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Registro de Ejecución de gastos de sueldos y salarios de la gestión 2021, sin suficiente documentación de respaldo (R.43)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Cancelación de facturas de consumo de energía eléctrica con datos erróneos de la entidad. (R.52)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Inadecuada apropiación presupuestaria en la partida de gasto del Concejo Municipal (R.53)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones en la Partida Gasto Especializados (R.54 y R.55)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones en pago de consultores de línea en comprobantes de gasto (R.58 del 2.37)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de informe legal y/o verificación de la documentación para firma del Contrato. (R.65)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li><strong>RECOMENDACIONES NO CUMPLIDAS</strong></li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Inapropiado control de los Cheques en Tránsito (R.1 y R.2)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Falta de implantación de Control de cheques anulados en el SIGEP y colilla y Libro de Cheques (R.3)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Sobre valuación en la exposición de la cuenta bancos en 1.1.1.2.9 Otras Cuentas (R.4)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Saldos sin movimiento de cuentas del exigible (R.6)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>Omisión de registro de deudas pendientes de cobro en el sistema SIGEP WEB (R.7 y R.8 del 2.7)<!-- wp:list -->
<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Incumplimiento a Reglamento de Fondos en Avance (R.10)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list --></li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Inconsistencia en los saldos de la cuenta inventarios (R.12)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

<!-- wp:list -->
<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Deficiencias en la presentación de reportes de Almacén (R.14 y R.15)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Inadecuado control y manejo de almacenes (R.17 y R.18)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<!-- wp:list -->
<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Diferencias en importes reportados en el sistema VSIAF y SIGEP del G.A.M.Q.) (R.19)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de Asignación y codificación de Activos Fijos (R.20)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Activos fijos donados registrados con valor 1 en el SIGEP (R.21)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones del en el rubro “Pasivo” (R.22 y R.23)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de conciliación de Cuentas de Pasivo a Corto Plazo (R.24)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Actividades Económicas que no tributan por publicidad y propaganda en el Distrito 8 del municipio (R.27)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Diferencias detectadas en la recaudación del faenado en el Matadero Municipal (R.29)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Inexistencia de normativa que apruebe el cobro de valorados en la Unidad de Deportes (R.30)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de actualización de ordenanzas municipales para la recaudación de tributos (R.34)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Servidores Públicos del GAMQ y del CMQ, no acreditan su afiliación a la Entidad Gestora de Salud respectiva durante el ejercicio de sus funciones (R.36)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Servidores públicos del GAMQ, sin registro profesional, incumpliendo lo establecido en el Manual de Funciones aprobado mediante Decreto Edil 007/2021 (R.39)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Registro de Ejecución de gastos de sueldos y salarios de la gestión 2021, sin suficiente documentación de respaldo (R.40, 41 y 42)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Falta de Reglamento Interno de Personal en el Concejo Municipal de Quillacollo CMQ (R.44)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones en la Adquisición y Distribución del Combustible del GAMQ gestión 2021 (R.45 y R.46)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Pacientes de otros municipios que figuran en los reportes presentados por municipios para cobro de prestaciones intermunicipales (R.47 y R.48)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Cobro de Prestaciones médicas que son de otra entidad (R.50)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Cancelación de facturas de consumo de energía eléctrica con datos erróneos de la entidad. (R.51)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones en pago de consultores de línea en comprobantes de gasto (R.56, R.57, R.59 y R.60)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
<!-- /wp:list -->

<!-- wp:list -->
<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Inexistencia de Manual de Procedimientos técnicos para control y supervisión de las Obras en Ejecución (R.61)</li>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Demora en la emisión de la Orden de Proceder e inicio de ejecución de obra (R.62 y R.63)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones detectadas en inspección a Construcciones de Dominio Público y Privado (R.64)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Observaciones detectadas en los informes de calificación (R.66)</li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Construcción y mejoras de bienes de dominio privado, Construcciones en Proceso de Bienes de dominio Público y Contracciones en Proceso por Administración Propia, sin movimiento desde gestiones anteriores. (R.67)</li>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li>&nbsp;Remisión de los Estados Financieros a la Dirección de Auditoria Interna fuera de plazo (R.68)</li>
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<ul><!-- wp:list-item -->
<li><strong>RECOMENDACIONES NO APLICABLE</strong></li>
<!-- /wp:list-item --></ul>
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<!-- wp:paragraph -->
<p>2.3.1 Observaciones en la asignación y presentación de descargo en la documentación de Fondos Rotatorios (Caja Chica) (R.5)</p>
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<p>2.3.2 Deficiencias en el llenado de los Reportes de Resultados de Laboratorio (R.49)</p>
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