Con el fin de remitir la información relacionada al cumplimiento de las actividades desarrolladas por la de Auditoria Interna del Gobierno Autónomo Municipal de Quillacollo, durante el primer semestre de la gestión 2024, conforme a los establecido en el Instructivo para la emisión del Informe Semestral de actividades de las Unidades de Auditoria Interna, aprobado mediante Resolución Nº CGE/055/2022 del 20 de julio de 2022.
Se vienen desarrollando las actividades programadas en el Programa Operativo Anual de la Dirección de Auditoria Interna de la gestión 2024 y el detalle de todas las actividades programadas en cumplimiento a la Resolución antes mencionada, plasmada en el ANEXO 1
A continuación se detalla todas las auditorias y actividades programadas en el POA 2024.
- Dos informes de Auditoría sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros gestión 2023
- Un Informe de Auditoria Operacional sobre la utilización de los Recursos del Impuesto Directo a los Hidrocarburos IDH gestión 2023
- Planificación General de la Auditoría sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros gestión 2024
- Planificación Especifico de la Auditoría sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros gestión 2024.
- Un Informe de Auditoria de los tramites de Aprobación y legalización de Planos de Construcción del Distrito 4 gestiones 2021, 2022 y 2023
- Auditoria sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros gestión 2024.
- Auditoria de Cumplimiento al Proyecto “Construcción Unidad Educativa Villa Urkupiña gestión 2007 al 2009” (decisión asumida por la Dirección de Auditoria Interna de acuerdo al Resultado del Relevamiento de Información INF-DAI-R.I.E. Nº 02/2024)
- Auditoria de Cumplimiento del cobro de Alquileres de 22 Tiendas comerciales de propiedad Municipal por las gestiones 2019 al 09 de mayo del 2024 (en cumplimiento a requerimiento de la Contraloría General del Estado mediante nota CGE/CDC-0868/D647/2024 recepcionada por Auditoria el 09 de julio de 2024 y MEMORAMDUM GAMQ/DESP-M.A.E.-H.C. Nº 214/2024)
- Auditoria de Cumplimiento del plazo contractual en la ejecución del Proyecto “Construcción Terminal Interprovincial D-3 Quillacollo” gestión 2015 al 2018
- Auditoria de Cumplimiento de ítems afectados por Falencias en el Proceso Constructivo del Proyecto “Complejo Deportivo Canchas Ráquetbol Evo Morales Ayma D-3 Quillacollo”.
Cinco Seguimientos al cumplimiento a las recomendaciones de los Informes de Auditoria:
- Un Informe de Seguimiento a las Recomendaciones de la Auditoría de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros gestión 2022.
- Un Informe de Seguimiento a las Recomendaciones de la Auditoria Operativa sobre recursos provenientes del IDH gestión 2022.
- Un Informe de Seguimiento a las Recomendaciones del Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica al Proyecto Remodelación Plaza Bolívar.
- Un Informe de Seguimiento a las Recomendaciones del Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica del Proceso de contratación del Proyecto Mejoramiento de Parque OTB Tunari gestión 2022.
- Un informe de Seguimiento a las Recomendaciones del Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica sobre la recaudación de la Festividad de Urkupiña gestión 2022.
Por otro lado, se adjunta el Anexo 2 en la cual se detallalas Auditorias No programadas requeridas por la MAE y CGE
- Relevamiento de Información Especifica al proceso de Contratación por la Adquisición de Instrumental para Odontología para el nuevo Centro de Salud Integral el Paso
- Relevamiento de Información Especifica sobre la Elaboración e Implementación del «Plan Institucional de seguridad a la Información (PISI)» del Gobierno Autono0mo Municipal de Quillacollo
- Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica sobre la Elaboración e Implementación del «Plan Institucional de seguridad a la Información (PISI)» del Gobierno Autono0mo Municipal de Quillacollo
- Relevamiento de Información Específica sobre la Elaboración e Implementación del «Plan Institucional de Implementación de Software Libre y Estándares Abiertos (PISLEA)» del Gobierno Autónomo Municipal de Quillacollo
- Informe de Control Interno emergente del Relevamiento de Información Específica sobre la Elaboración e Implementación del «Plan Institucional de Implementación de Software Libre y Estándares Abiertos (PISLEA)» del Gobierno Autónomo Municipal de Quillacollo
- Relevamiento de Información Específica de la Construcción Unidad Educativa Villa Urkupiña D-6″
- Auditoria de cumplimiento a los procesos de adquisición, mantenimiento y disposición de Luminarias, Reflectores y otros materiales eléctricos gestiones 2018 y 2019 (en proceso para la emisión de informe y su remisión a la Dirección Jurídica)
- Relevamiento de Información Específica respecto a los Ingresos a todos los Comprobantes de Pago Anulados de la gestión 2023 y enero a febrero 2024 de la Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado Quillacollo – EMAPAQ (se encuentra para revisión por Supervisión)
- Relevamiento de Información Específica sobre los Ingresos por el Servicio de Alcantarillado la Empresa EMAPAQ Correspondiente a la gestión 2023 (se encuentra para revisión por Supervisión)
- Relevamiento de Información y emisión de Informe, referente a la solicitud de Auditoria de Ingresos a la Empresa Municipal de Aseo Quillacollo EMAQ gestión 2021 al primer semestre del 2022 (En proceso)
- Relevamiento de Información Específica respecto del Proceso de Contratación y ejecución de la Implementación de la Planta de Hormigón del Municipio de Quillacollo
CONCLUSION
De los datos expuestos en ANEXO 1 y ANEXO 2 se concluye que la Dirección de Auditoria Interna cumplió con las actividades programadas desde 01 de enero hasta el 30 de junio del 2024, toda vez que existen auditoria que se encuentran en proceso, así como las horas No programadas.
En conclusión, hemos tenido situaciones de demora en la entrega de documentación de algunas unidades del municipio, sin embargo no hemos tenido situaciones importantes respecto de la declaración de Propósito, Autoridad y responsabilidad.
Asimismo, se debe considerar que la Segunda Reformulación del POA 2024 fue presentado en fecha 19 de julio del 2024 y se dio a conocer a la MAE mediante nota CITE: DAI N° 512/2024 y a la CGE mediante nota CITE DESP-MAE H.C EXT. Nº 488/2024
Es cuanto puedo informar para los fines consiguientes.
Quillacollo, 31 de julio de 2024
